În mediul de afaceri, dar și în viața financiară personală, uneori se ajunge în situații dificile în care datoriile nu mai pot fi plătite la timp. În astfel de cazuri, apare termenul de insolvență, un concept juridic și economic cu implicații serioase.
Ce înseamnă insolvență
Insolvența este starea în care o persoană fizică sau juridică (firmă) nu mai are suficiente resurse financiare pentru a-și plăti datoriile exigibile. Cu alte cuvinte, este incapacitatea reală și continuă de a achita obligațiile scadente către creditori.
Este important de știut că insolvența nu înseamnă automat faliment, ci reprezintă primul pas într-o procedură care poate duce fie la redresarea debitorului, fie, în caz extrem, la faliment.
Tipuri de insolvență
- Insolvență iminentă – atunci când se dovedește că, în viitorul apropiat, debitorul nu va putea plăti datoriile.
- Insolvență efectivă – când datoriile ajunse la scadență nu mai pot fi achitate.
Cum se declară insolvența pentru firme
În România, insolvența este reglementată de Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență. Procedura se desfășoară astfel:
- Depunerea cererii – societatea debitoare sau creditorii pot depune o cerere la tribunal pentru deschiderea procedurii de insolvență.
- Dacă cererea este depusă de firmă, aceasta recunoaște incapacitatea de plată.
- Dacă este depusă de un creditor, el trebuie să demonstreze că datoria este certă, lichidă și exigibilă.
- Analiza instanței – judecătorul sindic decide dacă cererea este întemeiată.
- Deschiderea procedurii – dacă insolvența este confirmată, instanța numește un administrator judiciar care analizează situația firmei.
- Plan de reorganizare sau faliment –
- dacă există șanse de redresare, se elaborează un plan de reorganizare pentru plata datoriilor;
- dacă situația este gravă, firma intră în faliment, iar bunurile sunt lichidate pentru acoperirea creanțelor.
Cum se declară insolvența pentru persoane fizice
Din 2018, și persoanele fizice pot intra în procedura de insolvență, reglementată de Legea nr. 151/2015. Aceasta presupune:
- evaluarea veniturilor și datoriilor;
- depunerea cererii la Comisia de insolvență de pe lângă primărie;
- stabilirea unui plan de rambursare a datoriilor, pe o perioadă de până la 5 ani;
- în unele cazuri, se poate ajunge la lichidarea unor bunuri pentru acoperirea creanțelor.
Efectele insolvenței
- Suspendarea executărilor silite asupra debitorului.
- Înghețarea penalităților și a dobânzilor.
- Posibilitatea de reorganizare a activității și de renegociere a datoriilor.
- În caz de faliment, lichidarea patrimoniului pentru plata creditorilor.
Concluzie
Insolvența înseamnă incapacitatea de a-ți plăti datoriile la scadență și poate fi declarată atât de firme, cât și de persoane fizice. Procedura are rolul de a oferi o șansă de reorganizare și redresare, înainte de a ajunge la faliment. Deși este un proces dificil, declararea insolvenței poate reprezenta un pas necesar pentru a gestiona corect situația financiară și pentru a găsi o soluție legală la problemele de datorii.
